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财政部宁波监管局:提升授权支付资金监控工作质效的几点思考
字体[ ] 日 期:2019-05-29 来 源:财政部   作者:【视力保护色:          】

  根据《关于全面推开属地中央预算单位财政授权支付资金监控工作的通知》(财办库[2016]460号)要求,财政部各监管局开展授权支付资金监控工作已有两年。两年来,监控工作取得了一定成效,如干部的财政预算监管本领进一步提升,预算单位的部门预算管理规范性进一步提高,互联互通的工作机制进一步完善等,但同时监控工作依然存在初筛针对性不强、机制不健全、思路受限、监控成效发挥不到位等问题。现立足我局监控工作?#23548;是?#20917;,就如何提升工作质效提出几点思考。

  一、以系统预警条件为起点,增强初筛针对性。初筛环节是授权支付监控工作的起点,直接决定着监控工作的成效,要设法提高初筛的针对性,一是充分发挥系统预警条件这一基础,监控预警条件系统人为设置,便于监控工作人员更加快捷的发现问题的措施,目前预警规则包括用途方面、收款人、支付方?#20581;?#21010;转资金、商业预付卡、预算管理、银行账户、银行数据等八大方面的预警规则,且处于不断完善状态中,监控经办人员首先要看清摸透监控预警规则,并在监控中充分利用预警条件开展监控工作,再通过?#23548;?#24037;作思考出有效的预警规则,进而建议系统主管司局采纳应用,通过工作—思考—?#23548;?#30340;过程不断提高监控的工作效率,使监控平台切实发挥作用。二是以重要支付信息要素为参照,每条支付信息包括预算单位、付款日期、金额、用途、经济分类、功能分类、结算方式等近三十个要素,要提高工作效率就要有所侧重,经过两年的监控工作,我们发现用途、收款人名称、经济分类、银行备注等要素较为重要,初筛阶段可重点排查这几个要素,再辅之以其他要素。三是分析掌握各单位特点,支付信息是各单位业务活动的真实反映,每个单位都因其业务不同而显现出各有特点的授权支付信息,经过多年日常监管工作,财政部监管局对各单位均有一定程度的了解,将各单位特点与监控工作相结合,有利于经办人更快更准地筛查出可疑支付信息。

  二、健全工作机制,提升监控工作规范性。关于监管局开展授权支付监控工作的文件依据主要?#23567;?#36130;政部关于印发<中央财政国库动态监控管理暂行办法>的通知》(财库[2013]217号)、《预算执行动态监控操作规程(试行)》、《财政部关于印发<财政部驻各地财政监察专员办事处开展财政国库业务监管工作规程>的通知》(财库[2016]47号)、《关于全面推开属地中央预算单位财政授权支付资金监控工作的通知》(财办库[2016]460号)等,各监管局根据财政部文件均不同程度?#36139;?#20102;授权支付资金监控操作规程等,以确保监控工作规范化、?#36139;?#21270;。但经过两年的监控?#23548;?#25105;们发现监控工作?#36139;?#35774;计层面依然存在初筛口径不一、违规问题处理方法各异、内部监控风险较大等问题,需要进一步探索健全工作机制,因此建议:一是健全监督制约机制,在经办人初筛这一关键环节加强监督,可在局内或处内层面设置流动监督岗,负责对经办人员初筛后的数据进行再筛选,督促经办人尽心尽力开展监控,也在客观上加强内部控制,防止因经办人疏忽、专业水平不够、经验不足等造成监控遗漏问题。二是完善整改落实?#36139;齲?#22312;违规问题定性、落实整改环节加强监督,可建立监控案例小组,定期对授权支付监控发现的问题进行集体讨论研究,集体?#33539;?#36829;规问题性质及整改措施,?#20184;?#19987;人追踪违规问题的整改落实情况,并?#36139;?#21644;完善相应的文书格式,确保违规问题整改到位、监控工作有?#21152;?#32456;,提升监控工作的规范性,防范监控工作风险。三是建立信息共享机制,看似一笔普通的支付行为,可能涉及到预算单位的内控、预算、财务、资产管理等多项工作,也有可能由一条信息牵扯出一系列问题,建议可由财政部国库司牵?#26041;?#21508;地监管局监控发现的问题案例汇编成册在一定范围内共享,以便供大家讨论交流典型案例,加强信息共享,促进相互交流、共同进步。

  三、善于总结提炼,激发监控工作新思路。监控工作每天要面?#28304;?#37327;的支付信息,容易产生监控疲劳,出现监控方法固化单一、思考站位不高等问题,要激发新的工作思路、创新工作方法可从以下几点入手。一是总结提炼以往工作方法,认真总结2017-2018年度授权支付资金监控工作方式方法,思考如何进一步提高授权支付资金监控工作效率,可在一定范围内开展大讨论、大交流,碰撞思想火花,激发提升监控工作效率的新思路。二是总结归纳各系统特点,对税务、海关、原国检等规模较大的单位的授权支付资金进行分析,总结归纳出各系统的授权支付资金特点及违规问题特点,增强监管局对属地预算单位预算、资产、财务管理等方面的了解,彰显出监管局就地就近的优势。三是总结、分析、应用大数据,监管局的工作职责要求监控工作人员不能沉溺于数据、不能满足于发现违规问题,而应当立足于大数据而高于大数据,应当站在部门预算改革的高度思考问题、分析问题,做财政部“耳聪目明”的派出机构,将属地的情况、苗头性问题准确及时地向财政部反映,为顶层设计提供一手资料。

  四、重视沟通协调,提高监控工作实效。授权支付资金监控工作的工作网包括预算单位、财政部、?#38469;?#25903;持、银行等,任何一点都要保持通畅,否则将会影响监控工作的开展,一是加强与财政部机关的沟通,在监管局与财政部业务司局扁平化管理模式下,畅通的沟通协调机制显得尤为重要,不仅是一些日常的报表、预警规则需要由财政部国库?#23601;?#19968;安排部署,一些监控发现、处理问题的口径也要经常向国库司咨询请示,密切部门司、国库?#31454;?#30417;管局之间的工作协调,有利于提升监管局工作效?#30465;?#20108;是畅通与预算单位的沟通,预算单位是监管局的监控对象,也是服务对象,监管局不仅要查找预算单位授权支付资金存在的问题,更重要的是促进其规范预算、财务、资产管理,监管局不仅要帮助预算单位整改问题,也要提高其预算管理水平和认识,畅通与预算单位的沟通是预算监管工作开展的基础。三是注重与?#38469;?#25903;持、银行等方面的沟通,授权支付监控系统处于不断升级的成长期,?#21152;?#31995;统无法登?#20581;?#25968;据出错等情况,保持与?#38469;?#25903;持的沟通才能信息对称,随机应对突发状况,不影响监控工作的开展。监控系统的数据源于各银行,代理银行是否按规范传输正确交?#36164;?#25454;也是监控工作的内容之一,所以要与他们保持好沟通联系,确保监控工作的顺利开展。

  
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